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相続支援事業部です。

今回は"金融資産"について書いていきます。

相続財産を固める上で、

金融資産の残高確認は大変重要な作業で、

申告漏れになることが多いそうです。

金融資産の残高確認の為に残高証明書が必要となりますが、

そのほかに、名義預金等の判定のために過去５年間程度の

預金の動きを確認する必要があるんです。

チェックポイントは・・・

  ①毎月又は継続した出金がある場合

  ②振替による資金移動がある場合

  ③生命保険料等の引き落としがある場合

 ・・・・・・などなど、要注意です。

通帳等で取引記録をチェックして

大きな金額の移動があった場合は

注意しなければいけませんね。

次回は"名義預金"について書いていきます。